Redação Vindi 
Projetar fluxo de caixa é uma atividade essencial para a saúde financeira de qualquer empresa.
Quem gerencia um negócio sabe da importância de estar pronto para enfrentar qualquer cenário.
Por isso, as empresas fazem uma estimativa das finanças do negócio.
Quando esse trabalho não é realizado, os gestores correm o risco de tomar uma decisão errada e sofrer as consequência.
Porém, ao projetar o fluxo de caixa, os gestores do negócio conseguem ter uma noção clara de diferentes cenários para nunca ser pego desprevenido.
Leia o nosso artigo para entender o que é projeção do fluxo de caixa, por que ela é importante e os passos necessários para realizar este trabalho.
O que é fluxo de caixa projetado?
Projetar fluxo de caixa é fazer uma estimativa das entradas e saídas financeiras de uma empresa.
Fluxo de caixa projetado é a estimativa das entradas e saídas de uma empresa em um período futuro, elaborada com dados que a empresa tem no presente.
Entre eles, estão informações de outros períodos, contas a pagar e a receber e por aí vai.
Mas esta não é uma tarefa simples, pois existem vários fatores a serem levados em conta para a realização de uma projeção completa e eficiente.
Além disso, este deve ser um trabalho constante, pois as variáveis levadas em conta ao longo da projeção podem se alterar enquanto o tempo passa.
Qual a diferença entre fluxo de caixa projetado e realizado?
Fluxo de caixa realizado é o registro de informações sobre negociações que já aconteceram.
Portanto, é um dado concreto que deve ser acompanhado sempre.
Já o fluxo de caixa projetado é uma previsão de movimentações que ainda não aconteceram.
O acompanhamento do fluxo de caixa é um dos aspectos fundamentais da gestão de um negócio.
Sem essa medida, uma empresa corre sério risco de ter suas operações comprometidas, podendo ficar sem dinheiro para cumprir suas obrigações.
Mas isso não significa que o fluxo de caixa projetado também não seja importante, como vamos mostrar na sequência.
Por que é importante projetar o fluxo de caixa?
Projetar o fluxo de caixa de uma empresa é importante para os gestores entenderem as tendências e características do negócio.
Assim, é possível tomar decisões que podem alterar os rumos da empresa tendo uma ideia do impacto delas sobre as finanças.
Essa ferramenta permite que sejam idealizados diferentes cenários, auxiliando na tomada de alguma decisão.
Por isso, pode ajudar em vários aspectos da organização.
Veja a partir de agora algumas das tarefas que podem ser feitas com maior eficiência a partir do uso dessa prática.
Analisar iniciativas de expansão
Uma empresa que planeja expandir suas atividades pode projetar o fluxo de caixa considerando todas as receitas e despesas da nova atividade.
Desta forma, os administradores poderão saber se a mudança será lucrativa ou se ela poderá prejudicar as atividades.
Comparar fornecedores
Uma empresa precisa buscar sempre a maior eficiência possível em suas negociações.
Por isso, é preciso encontrar sempre a melhor alternativa entre os fornecedores dos produtos ou serviços necessários para as atividades.
A conta nem sempre é simples, pois cada empresa parceira tem seus prós e contras.
Por isso, a projeção de fluxo de caixa pode ajudar a pesar vantagens e desvantagens de uma forma prática.
Reorganizar o negócio
Muitas vezes, pode ser necessário reorganizar o funcionamento de uma empresa.
Porém, nem sempre é possível estimar com precisão o resultado da mudança.
Nesses casos, projetar o fluxo de caixa é uma forma de avaliar se vale a pena mudar processos.
Avaliar aumentos a colaboradores
Uma boa empresa valoriza seus funcionários, dando gratificações como aumentos e bônus salariais por bons resultados.
Porém, antes de tomar uma decisão como essa, é preciso medir o impacto.
Assim, a projeção do fluxo de caixa considerando essa valorização é uma forma de analisar como essa medida vai influenciar na gestão financeira.
Como projetar fluxo de caixa passo a passo?
Projetar fluxo de caixa é uma tarefa complexa, pois exige a apuração de diversos dados e a realização de cálculos.
Para simplificar essa tarefa, vamos mostrar aqui um passo a passo detalhado.
1. Apurar o saldo disponível
É preciso ter um ponto de partida para elaborar sua projeção de fluxo de caixa.
Por isso, reúna todos os dados atuais de entradas e saídas para calcular o seu saldo disponível atualmente.
Você começará a projetar seu fluxo de caixa a partir do saldo desses valores.
2. Reunir dados históricos
Os dados históricos de entradas e saídas podem revelar padrões úteis na hora de projetar fluxo de caixa.
Por isso, analise e faça uma média de vários meses das receitas, despesas e investimentos realizados em cada período.
Assim, você terá uma base sólida.
3. Consultar lançamentos futuros
Algumas informações de receitas e despesas já estão na sua empresa.
São os lançamentos futuros, ou seja, aquelas transações que já foram autorizadas, mas ainda não foram concretizadas, não aparecendo no extrato.
Esses lançamentos podem ser entradas, como recebíveis de vendas a prazo, e saídas, como parcelas a vencer de uma compra realizada.
4. Consultar o orçamento
O orçamento da empresa é uma fonte valiosa de informações para o seu levantamento.
Afinal, o documento já tem estimativas de receitas e despesas do negócio em determinado período.
5. Estimar entradas e saídas
Esta é a etapa em que você vai colocar a mão na massa, ou seja, estimar o valor a ser apurado.
Confira algumas técnicas contábeis e estatísticas que podem ajudar:
- Análise de regressão: é a análise da relação entre diferentes variáveis – inflação, depreciação e crescimento do setor, por exemplo – para identificar o impacto diante dos valores projetados
- Média móvel: é o cálculo de uma média de diferentes valores, que podem ser os dados históricos já reunidos, para dar mais exatidão ao valor
- Extrapolação linear: é a criação de uma tangente ao final de uma sequência de dados já conhecidos para estender sua duração a partir de uma tendência
- Julgamento especializado: significa ouvir a opinião de especialistas.
6. Considerar fatores externos
Ao elaborar uma estimativa, é muito importante levar em consideração fatores externos que podem vir a impactar sobre a atividade-fim da empresa.
Essas variáveis podem mudar conforme as características do negócio.
Algumas delas podem ser:
- Instabilidade política
- Mudanças na política econômica do governo
- Aumento ou redução da inflação
- Eventos geopolíticos, como guerras ou instabilidade em outros países
- Escassez de alguma matéria prima
- Desastres naturais.
7. Revisar e ajustar sempre
Esse passo final deve ser feito constantemente, pois muitas informações levadas em conta podem mudar.
E quanto mais corretos são os dados usados na projeção, mais exato será o resultado.
Ferramentas que ajudam a projetar o fluxo de caixa
Existem diversas ferramentas que auxiliam em todo o processo contábil, inclusive na projeção do fluxo de caixa.
Para projetar fluxo de caixa, é recomendável contar com um software de gestão financeira.
Muitos deles permitem automatizar tarefas de preenchimento, eliminando a necessidade de copiar números manualmente.
Veja abaixo algumas dicas de ferramentas úteis nesses casos:
- Causal: sistema criado para automatizar previsões e modelos financeiros de pequenas e médias empresas
- Conta Azul: software com funcionalidades de controle de fluxos de caixa, automatizando a inclusão de valores referentes a faturas e notas emitidas
- Consumer: plataforma voltada a estabelecimentos de alimentação com funções como gerenciador de fluxo de caixa, emissão de nota fiscal e gestão de estoque
- Gestão Click: programa que faz um rastreamento de todas as movimentações feitas pela empresa em tempo real, além de ajustar preços de venda e permitir a antecipação do fluxo de caixa
- MasterCaixa: ferramenta que permite a integração com uma conta bancária à escolha do empreendedor
- Omie: ERP que centraliza diversas atividades da gestão do negócio, como compras, vendas, emissão de notas e gestão financeira
- PlanGuru: ferramenta de orçamento, previsão e análise financeira voltada a contadores autônomos e pequenos negócios
- Prophix: plataforma com diversas funcionalidades relacionadas a planejamento e orçamento para ajudar na definição de metas
- Vena: aplicação que funciona de forma integrada ao Microsoft Excel, sendo voltada a pequenas e médias empresas.
Ao escolher um software para sua empresa, é importante se certificar de que ele terá a capacidade de se integrar a outras ferramentas que você já usa.
Além disso, várias outras funcionalidades podem ajudar você a projetar fluxo de caixa, como a que vamos mostrar a seguir.
Como a automação de cobranças melhora o seu fluxo de caixa
A forma como seu negócio gerencia suas cobranças também pode ser uma grande aliada na hora de projetar o fluxo de caixa.
Afinal, a diversificação das formas de pagamento a partir de ferramentas de automação como a Vindi é uma maneira de combater a inadimplência.
E quanto menos clientes inadimplentes, maior é a previsibilidade de receitas, o que facilita a projeção.
Quando o estabelecimento oferece vários métodos diferentes, o consumidor se sente à vontade para pagar da forma como quiser.
Assim, diminuem as chances de que ele fique devendo para a empresa.
E para negócios que atuam no modelo da recorrência, oferecendo um serviço de assinaturas, esse tipo de ferramenta faz ainda mais diferença.
Uma das principais métricas desse formato é a receita mensal recorrente, que indica quanto vai entrar na empresa a cada mês.
Quanto maior for a inadimplência, mais distorcida será a projeção desses dados.
Por isso, uma das principais medidas a serem tomadas ao adotar esse modelo é automatizar as cobranças usando o cartão de crédito na recorrência.
Esse método não ocupa uma grande parte do limite do titular e evita casos de atraso por esquecimento, pois basta uma única inscrição para as cobranças serem feitas automaticamente.
A Vindi é um ecossistema completo de cobranças, com soluções para vendas avulsas e recorrentes.
Com nosso sistema, você pode gerenciar facilmente suas assinaturas, cobrando por diferentes formas de pagamento – incluindo o cartão na recorrência.
Além disso, oferecemos recursos avançados de combate à inadimplência, alguns exclusivos.
